2013年财政预算执行情况

　　2013年，是全面贯彻落实党的十八大精神开局之年，是实施“十二五”规划承前启后的关键一年。一年来，面对世界经济增长低迷，国内经济下行压力较大，企业生产经营成本上升的形势，在镇委、镇政府的正确领导下，在镇人大的监督下，镇财政狠抓增收节支，强化财源建设，积极组织收入，进一步优化财政支出结构，从严控制一般性支出，切实改善和保障民生，稳步推进各项管理，提高财政资金使用效益，较好地完成了镇十六届人大三次会议确定的各项财政收支任务。

　　一、财政收入情况

　　2013年，财政收入总额33391.73万元，扣除一次性及专款追加收入后，完成年度预算的80.07%，比上年减少507.22万元，下降1.5%，其中：

　　1、一般预算收入17843.27万元，完成年度预算109.43%，比上年增加3369.08万元，增长23.28%。

　　2、预算外资金收入2565.3万元，完成年度预算62.59%，比上年减少1008.23万元，下降28.21%。

　　3、上级补助收入4421.74万元，比上年减少25.35万元，下降0.57%，其中体制补助收入3548万元。

　　4、基金预算收入8561.42万元（含基金补助收入377.74万元），完成年度预算48.23%，比上年减少2842.72万元，下降24.93%。

　　二、财政支出情况

　　2013年，财政支出总额33711.04万元，比上年增加136.25万元，增长0.41%。其中：本级支出24190.62万元，完成年度预算71.96%，比上年减少2336.14万元，下降8.81%；上解上级支出9520.42万元，比上年增加2472.39万元，增长35.08%。本级支出主要项目完成情况如下：

　　1、一般公共服务支出2170.31万元，完成年度预算43.47%，比上年增加48.77万元，增长2.3%。其中：人大事务支出14.51万元，政府办公室及相关机构事务支出794.32万元，财政事务支出94.32万元，税收事务支出275.81万元，纪检监察事务支出121.99万元，人口与计划生育事务支出425.85万元，组织事务支出43.18万元，其他共产党事务支出263.27万元，商贸事务支出137.06万元。

　　2、公共安全支出810.86万元，完成年度预算123.37%，比上年增加76.81万元，增长10.46%。其中：大塘派出所支出184.8万元，大塘治安联防大队支出409.22万元，大塘交警中队支出22.2万元，司法支出151.03万元，平安村（居）建设支出43.61万元。

　　3、教育支出4750.01万元，完成年度预算106.99%，比上年增加604.36万元，增长14.58%。其中：其他教育支出3.97万元，学前教育支出7.18万元，小学教育支出2743.17万元，初中教育支出1553.06万元，教育费附加支出442.63万元。

　　4、文化体育与传媒支出51.96万元，完成年度预算75.85%，比上年减少5.86万元，下降10.13%。

　　5、社会保障和就业支出2323.4万元，完成年度预算93.6%，比上年增加353.47万元，增长17.94%。其中：人力资源和社会保障管理支出80.82万元，民政管理事务支出263.51万元，财政对新型农村社会保险基金补助232.64万元，行政事业单位离退休费支出1150.37万元，抚恤支出69.41万元，社会福利支出263.48万元，城市居民最低生活保障支出225.85万元，其他农村社会救济支出12.11万元，残疾人事业支出25.21万元。

　　6、医疗卫生支出67.24万元，完成年度预算17.98%，比上年减少117万元，下降63.5%，其中：医疗保障支出57.87万元，公共卫生支出9.37万元。

　　7、节能环保支出347.07万元，完成年度预算169.88%，比上年增加77.69万元，增长28.84%，主要是支付生活污水处理费和执法人员支出。

　　8、城乡社区事务支出1454.1万元，完成年度预算133.45%，比上年减少186.97万元，下降11.39%，其中：城乡社区管理事务支出669.03万元，城乡社区公共设施建设支出673.89万元，城乡社区环境卫生支出111.18万元。

　　9、农林水事务支出1229.08万元，完成年度预算的156.1%，比上年减少418.73万元，下降25.41%。其中：农业支出899.57万元，扶贫支出2.75万元，农村综合改革支出326.76万元。

　　10、资源勘探电力信息等事务支出183.45万元，完成年度预算95.5%，比上年增加56.35万元，增长44.34%，主要是支付安监人员经费和安监专项检查支出。

　　11、住房保障支出137.56万元，完成年度预算25.04%，比上年增加4.69万元，增长3.53%，主要是支付行政事业单位人员和治安队队员住房公积金支出。

　　12、其他支出类支出862.97万元，完成年度预算837.83%，比上年增加162.97万元，增长23.28%，其中，支付关闭六和石场补偿支出800万元。

　　15、专项支出894.93万元，比上年减少810.52万元，下降47.53%，主要是上级部门补助安排支出，其中，较大的支出项目有：新农村建设支出102.9万元，高龄津贴支出165.46万元，五保户供养支出56.4万元，休渔期渔民生活补助71万元，农村一事一议支出38.38万元，平安村（居）建设支出11.83万元，三峡移民补助22.65万元，种粮补贴83.52万元，计生支出39.76万元，生猪调出大县补贴75.31万元，重度残疾人托养66.92万元，村居“两委”补贴57.83万元。

　　16、基金预算支出8907.68元，完成年度预算的50.4%，比上年减少2087.55万元，下降18.99%。其中：全征地农民养老保险支出64.36万元，利息支出968.79万元，归还银行贷款支出2740.15万元，工程建设支出3927.57万元，扣缴还贷准备金363.8万元，缴纳新增建设用地有偿使用费843.01万元。

　　17、上解支出9520.42万元，其中：税收分成上解区级支出6843.63万元，上解市级支出1863.79万元，出口退税上解支出243万元，公安上解支出570万元。财政收入总额加上年结余与支出相抵后，年终滚存结余959.3万元，其中：一般预算结余85.99万元，预算外结余780.08万元，基金预算结余93.23万元。

　　各位代表，2013年我镇财政收支主要特点如下：一是税收收入保持较快增长，纺织和化工行业贡献突出，税收入库总额和地方公共预算收入实现跨越发展，税收总额突破4亿元大关，达4.05亿元。二是主体税种是拉动财政收入增长的中坚力量，收入结构不断优化，其中增值税增长27%，企业所得税增长36%。三是支柱财源效应显现，形成众星抱月的良好局面，全镇纳税超1000万元企业保持4家，缴纳税金9118.07万元，占税收总额22.51%，超300万元共有32家，比去年增加10家，缴纳税金21813.01万元，占税收总额53.86%，骨干财源贡献水平提升3.51个百分点。四是支出安排科学合理，财政保障民生需求与社会和谐功能得到了进一步增强。

　　一年来，我们主要抓好了以下四方面工作：

　　（一）服务发展大局，增强财政实力。

　　紧紧围绕镇委、镇政府“强二优一快三”的工作思路，保障经济发展项目资金。一是积极支持招商选资工作，培植重点税源，夯实税基。在财力紧缺的情况下，优先安排招商工作专项经费，着力培育一批新税源，增强财政增收后劲。二是积极支持项目建设，坚持把项目建设作为推动我镇经济增长的重要方式，进一步优化支出结构，在资金调度方面优先保证重点项目建设，拉动财政收入增长。三是加强项目服务，培强现有税源，促进财源快速成长。树立“强服务，促提速，共发展”的服务理念，完善项目挂钩联系制度，建立重点项目专人负责制，实行全方位跟踪服务，并充分利用政策促进项目动工建设。积极引导佳利达纺织染调整销售方式和上市融资，鼓励冠美颐高等企业设立总部机构，推动10家企业增资扩产，扩大经济规模，增加税收入库。四是推进闲置用地处置，盘活存量用地，释放发展潜能。通过排查企业用地情况，列出12家企业土地可供出租或转让进行二次招商，按照相关政策对5家企业闲置土地进行处置。

　　（二）积极组织收入，确保财政增收。

　　积极应对宏观经济形势趋紧，经济增长乏力的严峻局面，牢固确立目标、增强责任意识，全力以赴做好组织收入工作。一是开展税源调查，掌握整体状况，明确收入目标。成立调查小组开展税源调查，分别与国税、地税、国土和镇投资管理有限公司等沟通和联系，了解企业生产经营、发展计划、存量土地、工程项目计划和纳税等情况，及时掌握税收增减因素。二是强化税收征管，支持税务部门完善征管理措施。加强纺织染整行业管理，测算行业平均税负，对在平均税负以下的企业开展税务约谈，促其回到正常的纳税水平。规范化工行业管理，推广“单位能耗、成本构成、设备产能”为核心三维监管办法。引导企业转变经营方式，由加工出口转为自产自销，增加国内增值税。实行分类管理，根据企业产销规范分为大中小型三类，并根据经营状况分为盈亏二类，针对不同对象实施有效监管。加强临时建筑涉税项目核查，清理清查房产税和土地使用税。三是深入开展综合治税，加大税收征管力度。继续突出重点税种、重点行业、重点企业抓增收，着力解决漏征漏管和偷、逃、骗、欠税等问题。建立财政、税务、工商等部门参加的联席会议制度，定期分析税源动态，完善税源动态监控体系，将大量隐蔽失控的税源变为可控可管的税源。完善综合治税机制，多方协调动态税源，切实做好零散税收、边缘税收的征管，做到应收尽收，均衡入库。四是继续加强收入预算执行分析和部门协调，促进征收管理。加强对房产税和土地使用税入库动态监控和分析预测，及时掌握税收入库进度，有针对性地解决收入征管中存在的问题。五是建立健全非税收入收缴机制，规范非税收入管理。完善票据管理制度，加强票据核查，对重点项目和重点单位实行跟踪管理，弥补一般预算可支配财力缺口。

　　（三）强化支出管理，改善社会民生。

　　一是规范预算编制，硬化预算约束。重新修订了《2013年部门预算实施办法》，明确了部门预算编制的指导思想和基本原则，核定了人员经费、公用经费和专项业经务费的编制依据、标准和方法，提高预算编制的规范性、准确性、完整性和及时性。二是强化厉行节约，从严安排支出。加强拨款申请资料审核，对欠缺资料或资料错漏、手续不全的申请停止拨款。加强项目核查，严格按照合同和项目进度拨款。加强支出单据合法性和合理性的检查，从严控制因公出国（境）、公务车辆购置及运行费和公务接待等三项费用支出 。三是认真落实政策，推进民生项目建设。科教文方面安排4513万元解决教师工资及津补贴，安排381万元作为中小学公用经费和义务教育经费，投入360万元开展校安工程，改善校舍面积9568平方米。抓好城乡低保、五保供养、优抚对象补贴、残疾人补贴和高龄津贴的发放工作，全年累计拨款各项社保政策补贴资金903万元，保证了补助资金及时足额发放。发放种粮补贴、渔用柴油补贴、休渔期渔民生活补贴等惠农政策补贴资金493万元。拨付352万元落实居民门诊医疗和住院医疗政策，投入754万元开展新农村、省卫生村、平安村（居）建设、农村垃圾清运和镇公交营运等，改善农村家居生活环境和出行条件。

　　（四）细化财政管理，提升运行效率。

　　尽管税收收入保持平稳增长，但由于市级调整了财政体制，市级分成例由10%提高到20%，致使我镇实得可支配财力没有实质性增加，再加上近年我镇处在融资还贷高峰期，因此财政困境得不到有效改善。只有加强管理，科学合理调度财力，确保刚性支出需要，才能确保财政规范、高效运行。一是加强管理制度建设，重新修订了《大塘镇财政资金管理办法》、《大塘镇财政性资金投资建设工程管理办法》、《大塘镇规范单位（部门）财务管理的规定》和《大塘镇政府财务管理实施细则》等一系列制度，明确了财政审批项目的流程和权限。二是规范单位财务管理，设置支票登记簿，规范支票的使用登记。三是加强单位票据管理，严格票据申购、领用，保管、使用和核销等环节各项要求，以票促管。四是明确镇财政局、镇投资管理有限公司和伟柏投资管理有限公司之间往来款项核算和对账规定，要求每季度由伟柏投资管理有限公司出具对账函与镇财政局和镇投资管理有限公司对账。五是加强会计档案管理，明确票据整理，会计凭证及报表的编制和订装的具体要求。六是做好现金管理安全检查，确保现金安全。七是开展整治“小金库”、违规使用“专项资金”专项行动。八是完成票据管理、镇教育局、商业城和镇机关饭堂四个项目资金内部检查。

　　各位代表，一年来，财政工作尽管较好地完成了任务并取得一定成效，但仍存在不少问题和困难，主要体现在以下五个方面：一是财政资金的有限性与刚性支出、事业发展所需资金及政策要求安排资金难以解决的矛盾，造成了镇级财政缺乏自主权，预算显软化。上级政府出政策，下级政府出资金，上级进行重点项目建设，要求下级政府按比例配套资金或包干使用，而配套资金显然不会被纳年初预算之内，这些临时不得不开支的项目，对镇财政预算正常执行带来了很大的冲击，降低了预算的权威性。二是收支矛盾突出，财政运作困难。一方面财政体制支出基数标准低、金额少，影响了镇级财力，另一方面市级财政分成例由10%提高到20%，减少我镇可支配财力141.9万元。三是地方税源缺乏增长动力，后劲不足，影响一般预算收入增长。2013年建安营业税收入3327.69万元，比上年减少43.75万元，下降1.32%。随着重点工程完工，对我镇财力和税收影响将会越来越大。四是基金预算收入大幅下滑，财政运作更加困难。五是融资贷款进入了还款高峰期，给财政带来了极大的压力，今年已归还融资贷款共2740.15万元。